A、 一个内部缺陷
B、 多个内部控制缺陷的组合
C、 一个外部缺陷
D、 一个或多个内部控制缺陷的组合
答案:D
解析:解析:命题依据:教材第四章,第六节
A、 一个内部缺陷
B、 多个内部控制缺陷的组合
C、 一个外部缺陷
D、 一个或多个内部控制缺陷的组合
答案:D
解析:解析:命题依据:教材第四章,第六节
A. 风险管理部门只需要专注于自身工作,无需考量合规问题
B. 独立开展风险管理工作,不需要与合规部门沟通联系
C. 风险管理部门需与合规管理部门建立协作机制
D. 合规管理部门对风险管理部门的工作合规性负首要责任
解析:解析:命题依据:第一章,第二节
A. 金融机构的客户有任何信息变化,都应及时调整其风险等级及所对应的风险控制措施
B. 金融机构应根据客户风险等级的调整期限,定期调整其风险等级及所对应的风险控制措施
C. 金融机构应根据客户风险状况的变化,及时调整其风险等级及所对应的风险控制措施
D. 金融机构客户风险等级通过系统自动调整
解析:解析:命题依据:第八章,第四节
A. 关联方信息收集分不定期、定期两种情况
B. 不定期收集关联方信息主要是针对新任职的董事、监事、总分行高级管理人员、有权决定或参与授信和资产转移的其他人员
C. 新任职的董事、监事、总分行高级管理人员、有权决定或参与授信和资产转移的其他人员,应当自任职之日起10个工作日内通过《关联方信息报告表》报告相关信息
D. 定期收集主要是指每年度对前期收集的关联方信息进行全面更新
解析:解析:命题依据:第九章,第二节
命题部室:内控合规监督部
解析:解析:命题依据:教材第一章,第一节
A. 权重法
B. 运用权重法,以定性与定量分析相结合的方式进行洗钱风险评估。
C. 定性与定量分析相结合的方式
D. 定性法
解析:解析:命题依据:第八章,第四节
A. 严重程度分轻微、一般、关注、较大、重大五个等级。
B. 存在违规行为的业务笔数,同一笔业务存在5处违规的按5笔统计。
C. 工作底稿是检查人员对检查发现问题情况的概括描述。
D. 对违规行为不会造成资金风险或损失的无需填列违规金额。
解析:解析:命题依据:教材第五章,第二节
解析:解析:命题依据:教材第五章,第二节
A. 检查组人员的组成可采用异地交叉方式。
B. 检查人员与被查单位或检查事项存在利害关系,但可能不妨碍检查结果客观公正的,可以不用回避。
C. 检查组应分工明确、结构合理,检查人员应具备相应的专业胜任能力。
D. 项目主办部门根据检查业务的重要程度和难易程度、被查单位的业务经营特点和业务量大小等情况抽调充足人员组成检查组。
解析:解析:命题依据:教材第五章,第六节
A. 当年末集团资产总额的0.5%≥财务报告错报金额>当年末集团资产总额的0.25%;当年度集团利润总额的0.25%≤财务报告错报金额<当年度集团利润总额的5%。
B. 当年末集团资产总额的0.012%≤财务报告错报金额<当年末集团资产总额的0.2%;当年度集团利润总额的0.25%≤财务报告错报金额<当年度集团利润总额的5%。
C. 当年末集团资产总额的0.0125%≤财务报告错报金额<当年末集团资产总额的0.25%;当年度集团利润总额的0.25%≤财务报告错报金额<当年度集团利润总额的5%。
D. 当年末集团资产总额的0.012%≥财务报告错报金额>当年末集团资产总额的0.2%;当年度集团利润总额的0.25%≤财务报告错报金额<当年度集团利润总额的5%。
解析:解析:命题依据:教材第四章,第六节
A. 内部环境
B. 控制活动
C. 风险评估
D. 内部监督