205.对于非常规或特殊交易的账务处理未建立相应的控制机制，或没有实施且没有相应的补偿性控制。上述现象通常表明财务报告内部控制可能存在( )缺陷。

A. 与监管机构保持日常工作联系

B. 合规部门的设置与人员配备

C. 合规审核

D. 合规监测与评估

A. 检查计划审核

B. 关联方审核

C. 用户授权

D. 检查项目立项

A. 农业银行规章制度、授权文书或其他规范性文件已规定代理权的，可不再办理授权委托书，司法行政机关、合同对方当事人等外部有关机构要求出示授权委托书的除外;

B. 授权需求部门可以在业务报批过程中一并提出授权委托需求;

C. 授权委托是内部控制的重要组成部分，以企业内部控制理论为基础;

D. 受托人应妥善保管授权委托书，如出现授权委托书毁损、遗失等情况，须重新申请办理授权委托书。

A. 审议审批高管层提交的合规报告

B. 制定合规政策

C. 对全行经营活动的合规性负最终责任

D. 接受监事会的监督

A. 产品主管部门

B. 内控合规部门

C. 风险管理部门

D. 业务主管部门

A. 支行

B. 总行业务部门

C. 一级分行

D. 二级分行

A. 合规监测主要是指运用风险管理和信息管理的理念和技术来发现违规事件、违规行为或潜在的合规风险事件

B. 消费者投诉、异常交易等数据是合规风险监测需要特别关注的信息

C. 运用风险矩阵可以分析衡量合规风险发生的可能性和影响

D. 合规监测只需在重大违规案件发生后开展，无需日常监测

A. 对尽职监督发现的有关责任人员移送相关部门处理。

B. 对本级机构现场检查进行统筹管理。

C. 对职能部门尽职监督履职情况进行监督。

D. 监测、分析尽职监督工作情况。

A. 整改计划由整改责任部门或整改责任单位负责人审定

B. 所有问题的整改计划均由主管行领导审定

C. 整改计划作出后应及时报送督办部门

D. 制订和审定整改计划时间合计不得超过15个工作日