A、 建立了内部控制的总体框架和基本要求
B、 明确了内控建设的目标、原则及构成要素
C、 在企业内部控制规范体系中处于最高层次,起统领作用
D、 未借鉴COSO等国际经验和做法
答案:ABC
A、 建立了内部控制的总体框架和基本要求
B、 明确了内控建设的目标、原则及构成要素
C、 在企业内部控制规范体系中处于最高层次,起统领作用
D、 未借鉴COSO等国际经验和做法
答案:ABC
解析:解析:命题依据:教材第九章,第一节
A. 内部控制评价报告起草日至内部控制评价报告完成日
B. 内部控制评价报告起草日至内部控制评价报告发出日
C. 内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告完成日
D. 内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日
解析:解析:命题依据:教材第四章,第六节
A. 政府定价
B. 交易双方的协议价格
C. 可比的独立第三方的市场价格或收费标准
D. 合理的构成价格
解析:解析:命题依据:第九章,第一节
命题部室:内控合规监督部
A. 合规管理就是如何使商业银行的经营管理活动与法律、规则和准则相一致
B. 合规管理需要解决的是如何使全体员工不想违、不能违、不敢违的问题
C. 合规管理不需要研究人的行为特点
D. 员工行为管理是合规管理不可忽视的领域
解析:解析:命题依据:第一章,第二节
A. 被查单位(主要负责人)
B. 问题责任人
C. 问题所在部门负责人
D. 问题责任人的领导
解析:解析:命题依据:教材第五章,第六节
A. 基本授权一年一授,有效期至次年基本授权生效时止;
B. 基本授权一年一授,有效期至次年基本授权下发时止;
C. 基本授权一年一授,有效期根据授权事项的具体情况确定;
D. 基本授权一年一授,有效期根据行长签批日期确定。
解析:解析:命题依据:教材第三章,第二节
A. 专项检查
B. 交叉复核
C. 审核督导
D. 质量检查
解析:解析:命题依据:教材第四章,第四节
A. 客户洗钱风险等级分类的原则包括全面性原则、同一性原则、动态管理三大原则
B. 我行客户洗钱风险评估及等级分类中运用权重法计分
C. 客户信息的公开程度不属于客户特性风险要素的重要参考子项
D. 我行客户洗钱风险等级采取三级分类法
解析:解析:命题依据:第八章,第四节
A. 人事任免
B. 债权债务重组
C. 许可协议
D. 共同投资
解析:解析:命题依据:第九章,第一节
命题部室:内控合规监督部