3.关于COSO对内部控制的表述正确的包括:( )。

A. 银行的内部制度中应有合规相关内容

B. 商业银行内部整章建制时要遵循外部法律法规以及内部既有规章制度的规定，即制度层面的合规

C. 银行开展经营活动必须有规可依

D. 银行内部要设置专门的合规部门

A. 考虑到该检查项目是小型检查项目，检查人员未签订检查责任书。

B. 检查人员小王对被查机构的乌龟养殖户农户贷款产生疑问，与主查刘某一同前往客户家中进行现场查证客户是否确实是乌龟养殖户。

C. 检查人员小李在调查一户个人消费贷款转入员工账户的问题，因贷款在检查期间已经归还，小李停止了追查，也未出具底稿。

D. 检查人员小张根据可疑线索追查该支行员工陈某任职小额贷款公司总经理的问题，在得知陈某早在2002年就已经内退这一情况后，没有再继续追查，也未与陈某进行谈话。

A. 《制度建设规划纲要》

B. 《规章制度管理基本规范》

C. 《规章制度管理工作流程指引》

D. 《规章制度评价工作规则》

A. 操作风险事件收集

B. 关键风险指标

C. 风险控制自我评估

D. 客户评级

A. 章程

B. 基本制度与政策类

C. 管理办法与规定类

D. 操作规程与实施细则类

A. 合规检查是合规管理部门的重要职责之一

B. 合规检查已经不是发现违规行为的重要手段了

C. 合规检查是揭示合规隐患的重要手段

D. 合规检查依据的是内外部规章制度与规定

A. 现金

B. 贵金属

C. 有价单证

D. 信贷档案