A、 违规必究是合规管理必须坚持的重要理念
B、 主要包括违规错误的纠改、制度缺陷的修正以及重大违规事件的惩处等
C、 对于违规行为和违规事件,需要区分违规性质和造成的影响及后果分类应对
D、 整改纠偏主要是指对违规行为的纠改,不包括检查发现制度缺陷的及时修订
答案:ABC
解析:解析:命题依据:教材第一章,第二节
A、 违规必究是合规管理必须坚持的重要理念
B、 主要包括违规错误的纠改、制度缺陷的修正以及重大违规事件的惩处等
C、 对于违规行为和违规事件,需要区分违规性质和造成的影响及后果分类应对
D、 整改纠偏主要是指对违规行为的纠改,不包括检查发现制度缺陷的及时修订
答案:ABC
解析:解析:命题依据:教材第一章,第二节
A. 考虑到该检查项目是小型检查项目,检查人员未签订检查责任书。
B. 检查人员小王对被查机构的乌龟养殖户农户贷款产生疑问,与主查刘某一同前往客户家中进行现场查证客户是否确实是乌龟养殖户。
C. 检查人员小李在调查一户个人消费贷款转入员工账户的问题,因贷款在检查期间已经归还,小李停止了追查,也未出具底稿。
D. 检查人员小张根据可疑线索追查该支行员工陈某任职小额贷款公司总经理的问题,在得知陈某早在2002年就已经内退这一情况后,没有再继续追查,也未与陈某进行谈话。
解析:解析:命题依据:教材第五章,第二节
A. 经相关处室同意
B. 履行必要的审批、登记手续
C. 修改错误
D. 可以转借他人
解析:解析:命题依据:教材第五章,第六节
A. 违反内部规章,形成严重损失。
B. 内部控制重要缺陷未得到整改。
C. 媒体出现负面新闻,波及局部区域。
D. 重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。
解析:解析:命题依据:教材第四章,第六节
A. 企业建立和实施内部控制制约了经营效率效果的提高
B. 内部控制建设要能够有效促进经营效率和效果的提升,既不能失控,也不要控制过度
C. 两者是是协调一致的
D. 忽视控制的经营管理,将可能导致重大风险的发生,从而降低经营效率效果
A. 信息与沟通贯穿于内部控制体系的全过程
B. 信息与沟通为内部控制有效运行提供信息保证
C. 信息与沟通应借助信息技术提高效率效果
D. 举报不属于信息与沟通的范畴
A. 监测
B. 检查
C. 督导
D. 评价
解析:解析:命题依据:教材第六章,第一节
解析:解析:命题依据:教材第四章,第四节
A. 试行制度只能在部分辖区适用
B. 试行制度的试行期限有时间限制
C. 试行的规章制度应当在名称中标注试行
D. 试行期满未予修订或废止的,自动转为正式制度
解析:解析:命题依据:第二章,第四节
A. 未对客户吴某、黄某借款的真实性进行核实。
B. 未揭示贷款额度存在问题。
C. 未说明员工陈某的岗位情况以及与该贷款的关系。
D. 未查证贷款资金转到担保公司和员工账户的原因。
解析:解析:命题依据:教材第五章,第六节
A. 重点机构
B. 重点业务
C. 重点环节
D. 重点人员