A、 财务报告内部控制缺陷
B、 非财务报告内部控制缺陷
C、 重大缺陷
D、 重要缺陷
答案:AB
解析:解析:命题依据:教材第四章,第六节
A、 财务报告内部控制缺陷
B、 非财务报告内部控制缺陷
C、 重大缺陷
D、 重要缺陷
答案:AB
解析:解析:命题依据:教材第四章,第六节
A. 中国人民银行
B. 中国人民银行反洗钱局
C. 中国反洗钱监测分析中心
D. 金融监管部门反洗钱工作小组
解析:解析:命题依据:第八章,第二节
A. 全面性原则
B. 成本效益原则
C. 制衡性原则
D. 重要性原则
A. 内部环境是影响、制约企业内部控制制度建立与执行的各种内部因素的总称
B. 内部环境是企业实施内部控制的基础
C. 内部环境包括企业治理结构、企业文化、人力资源政策等
D. 内部环境不包括公司发展战略
A. 基本规范
B. 管理办法
C. 规定
D. 实施细则
解析:解析:命题依据:教材第二章,第二节
A. 合规审查具体包括审查业务经营管理事项程序是否合规、要素是否齐全、条款有无瑕疵、与现有规则有无冲突等
B. 合规审查依据的规则既包括外部相关法律法规,也包括内部既有制度规定等
C. 新业务、新产品、新制度是合规审查的重点
D. 合规审查时按照现有规则审查,在遇到新情况时必须突破现有规定要求
解析:解析:命题依据:第一章,第二节
A. 经济环境
B. 风险评估
C. 控制活动
D. 内部监督
A. 董事会或董事会授权的专门委员会
B. 行长专题会
C. 行长办公会
D. 行长
解析:解析:命题依据:第二章,第六节
解析:解析:命题依据:教材第十一章,第二节
A. 综合报告
B. 专项报告
C. 定期报告
D. 不定期报告
解析:解析:命题依据:教材第十章,第四节
命题部室:内控合规监督部
解析:解析:命题依据:教材第三章,第一节