132.抽样方法包括( )。

A. 客户反映非自身原因账户资金发生异常

B. 大额授信企业负责人失踪、被拘禁或被双规

C. 某支行员工盗取客户资金

D. 收到重大案件举报线索

A. 各职能部门通过检查计划申报功能向同级内控合规部门报送年度检查计划及临时计划

B. 内控合规部门通过检查计划审核功能对各部门检查计划进行统筹

C. 内控合规部门通过检查计划终止功能作废已审核通过，但尚未立项，由于特殊原因需要作废的检查计划

D. 检查立项部门通过检查计划终止功能作废已审核通过，但尚未立项，由于特殊原因需要作废的检查计划

A. 重大

B. 较大

C. 关注

D. 一般

A. 对不能或者不宜取得原始资料、有关文件和实物的，可采取文字记录、摘录、复印、拍照、转储、下载等方式取得检查证据。

B. 检查人员取得检查证据，应当由证据提供者签名或者盖章;未能取得签名或者盖章的，该检查证据无效。

C. 检查人员应当对取得的检查证据进行分析、判断和归纳。

D. 检查组长应当对重要检查事项未收集检查证据或者检查证据不足以支持检查结论，造成严重后果的行为承担责任。

A. 合理性

B. 有效性

C. 风险性

D. 不合理性

A. 工作底稿应当内容完整、事实清楚、定性准确、证据充分、依据准确、整改意见具可行性。

B. 检查底稿未执行检查方案要求的，应追究检查人员责任。

C. 检查组对检查工作底稿及检查中遇到的重大疑难问题应当进行集中讨论会审，必要时可提请项目主办部门专业支持。

D. 项目主办部门应当对整个项目的检查事实、检查依据和检查结论等进行复核，对检查组提请咨询的重大疑难问题提供业务和技术支持。

A. 内部环境

B. 风险评估

C. 控制活动

D. 内部监督