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内控合规管理考试题库
题目内容
(
多选题
)
340.案件调查方案的内容有下列哪些:( )

A、 专案组人员组成

B、 调查目的

C、 调查步骤

D、 调查对象

答案:ABD

解析:解析:命题依据:教材第十四章,第三节

内控合规管理考试题库
248.( )是对凭证、账簿和报表,以及经营决策、计划、预算、合同等文件和资料的内容详细阅读和审查,以检查经济业务是否合法,经济资料是否真实正确,是否符合会计准则的要求。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/000dba1b-55b3-621a-c017-aa54c409c700.html
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331.整改责任单位内设职能部门,被发现问题的部门为( )。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/000dba1b-55b4-041b-c017-aa54c409c700.html
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194.内部控制存在较大漏洞和严重问题的情形,可设置相应评价环节否决点,直接扣除该评价环节( )。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/000dba1b-55b2-f662-c017-aa54c409c700.html
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317.违规类问题的行为已无法直接纠正的,如果风险控制到位且责任追究到位,则可视为问题( )。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/000dba1b-55b3-e9ec-c017-aa54c409c700.html
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100.内部控制评价的一致性原则是指:内部控制评价应采用一致可比的程序、方法和标准,以确保评价过程的( )及评价结果的( )
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/000dba1b-55b5-7f36-c017-aa54c409c700.html
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197.内部控制存在较大漏洞和严重问题的情形,可( ),直接扣除该评价环节一半或全部的分值。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/000dba1b-55b2-fbe8-c017-aa54c409c700.html
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367.目前,ICCS中,按照产生原因分类,( )问题的数量最多。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/000dba1b-55b4-7a5d-c017-aa54c409c700.html
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73.本行业务范围内的关联交易,应当严格执行本行业务规范中关于定价的规定,不得向关联方提供优于同等信用级别的独立第三方可以获得的条件,但属于优势行业重点客户的除外。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/000dba1b-55b0-f5db-c017-aa54c409c700.html
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273.关于检查方案的制定,说法正确的是( )。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/000dba1b-55b3-931f-c017-aa54c409c700.html
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184.职能部门对自查发现问题且及时采取有效整改措施的,同级内控合规部门或者上级机构在内控评价时不作为扣分依据,但( )除外。
https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/000dba1b-55b6-2400-c017-aa54c409c700.html
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内控合规管理考试题库
题目内容
(
多选题
)
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内控合规管理考试题库

340.案件调查方案的内容有下列哪些:( )

A、 专案组人员组成

B、 调查目的

C、 调查步骤

D、 调查对象

答案:ABD

解析:解析:命题依据:教材第十四章,第三节

内控合规管理考试题库
相关题目
248.( )是对凭证、账簿和报表,以及经营决策、计划、预算、合同等文件和资料的内容详细阅读和审查,以检查经济业务是否合法,经济资料是否真实正确,是否符合会计准则的要求。

A. 分析法

B. 比较法

C. 审阅法

D. 核对法

解析:解析:命题依据:教材第五章,第四节

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/000dba1b-55b3-621a-c017-aa54c409c700.html
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331.整改责任单位内设职能部门,被发现问题的部门为( )。

A. 整改督办部门

B. 整改牵头部门

C. 整改审核部门

D. 整改责任部门

解析:解析:命题依据:第七章,第二节

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/000dba1b-55b4-041b-c017-aa54c409c700.html
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194.内部控制存在较大漏洞和严重问题的情形,可设置相应评价环节否决点,直接扣除该评价环节( )。

A. 全部分值

B. 一半分值

C. 一半或全部的分值

D. 三分之一分值

解析:解析:命题依据:教材第四章,第四节

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/000dba1b-55b2-f662-c017-aa54c409c700.html
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317.违规类问题的行为已无法直接纠正的,如果风险控制到位且责任追究到位,则可视为问题( )。

A. 已整改

B. 部分整改

C. 未整改

D. 无法整改

解析:解析:命题依据:第七章,第一节

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/000dba1b-55b3-e9ec-c017-aa54c409c700.html
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100.内部控制评价的一致性原则是指:内部控制评价应采用一致可比的程序、方法和标准,以确保评价过程的( )及评价结果的( )

A. 一致性

B. 主观性

C. 客观性

D. 可比性。

解析:解析:命题依据:教材第四章,第二节

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/000dba1b-55b5-7f36-c017-aa54c409c700.html
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197.内部控制存在较大漏洞和严重问题的情形,可( ),直接扣除该评价环节一半或全部的分值。

A. 把评价点定性评级为较强

B. 设置相应评价环节否决点

C. 把该评价环节作缺项处理

D. 按一般问题处理

解析:解析:命题依据:教材第四章,第四节

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/000dba1b-55b2-fbe8-c017-aa54c409c700.html
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367.目前,ICCS中,按照产生原因分类,( )问题的数量最多。

A. 目标任务类

B. 组织保障类

C. 产品工具类

D. 业务操作类

解析:解析:命题依据:第七章,第一节

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/000dba1b-55b4-7a5d-c017-aa54c409c700.html
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73.本行业务范围内的关联交易,应当严格执行本行业务规范中关于定价的规定,不得向关联方提供优于同等信用级别的独立第三方可以获得的条件,但属于优势行业重点客户的除外。

解析:解析:命题依据:教材第九章,第二节

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/000dba1b-55b0-f5db-c017-aa54c409c700.html
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273.关于检查方案的制定,说法正确的是( )。

A. 制定检查方案前无需实施检查前调查。

B. 项目主办部门要对检查方案可行性进行讨论。

C. 检查方案只需明确检查目标、范围、时间、对象和内容即可。

D. 检查方案经项目主办部门负责人审批后执行。

解析:解析:命题依据:教材第五章,第六节

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/000dba1b-55b3-931f-c017-aa54c409c700.html
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184.职能部门对自查发现问题且及时采取有效整改措施的,同级内控合规部门或者上级机构在内控评价时不作为扣分依据,但( )除外。

A. 隐瞒问题

B. 未完成整改的

C. 涉及案件

D. 涉及重大责任事故

解析:解析:命题依据:教材第六章,第三节

https://www.shititong.cn/cha-kan/shiti/000dba1b-55b6-2400-c017-aa54c409c700.html
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