A、 A.讨论借款原因和具体需求额度，评估借款企业可能产生的特殊情况
B、 B.评估关键风险和影响借款企业资金周转和债务清偿能力因素
C、 C.分析借款原因与借款需求
D、 D.整合所有的授信额度作为借款企业的信用额度，完成最后授信评审并提交审核
答案：D
解析：【解析】银行信贷部门应按照以下流程来确定授信额度.(1)通过与有潜力信用额度的借款企业的讨论，以及借贷理由分析，分析借款原因和借款需求。(2)如果通过评估借款原因，明晰了短期和长期借款存在的理由，在一些情况下，长期贷款的进程可以在这一时点上进行大致的评估，尽管正确的进程和授信额度只能在完成了客户偿还能力评估后进行确定。(3)讨论借款原因和具体需求额度，评估借款企业可能产生的特殊情况。当借款企业有特定需求时，应分析客户需求和借款理由，分析其差异。(4)进行信用分析去辨别和评估关键的宏观、行业和商业风险，以及所有影响借款企业的资产转换周期和债务清偿能力的因素。(5)进行偿债能力分析，评估满足未来债务清偿所需的现金流量。(6)整合所有的授信额度作为借款企业的信用额度，包括现存所有的有效授信额度以及新的正在申请批准的信贷额度，完成最后授信评审并提交审核。
A、 A.讨论借款原因和具体需求额度，评估借款企业可能产生的特殊情况
B、 B.评估关键风险和影响借款企业资金周转和债务清偿能力因素
C、 C.分析借款原因与借款需求
D、 D.整合所有的授信额度作为借款企业的信用额度，完成最后授信评审并提交审核
答案：D
解析：【解析】银行信贷部门应按照以下流程来确定授信额度.(1)通过与有潜力信用额度的借款企业的讨论，以及借贷理由分析，分析借款原因和借款需求。(2)如果通过评估借款原因，明晰了短期和长期借款存在的理由，在一些情况下，长期贷款的进程可以在这一时点上进行大致的评估，尽管正确的进程和授信额度只能在完成了客户偿还能力评估后进行确定。(3)讨论借款原因和具体需求额度，评估借款企业可能产生的特殊情况。当借款企业有特定需求时，应分析客户需求和借款理由，分析其差异。(4)进行信用分析去辨别和评估关键的宏观、行业和商业风险，以及所有影响借款企业的资产转换周期和债务清偿能力的因素。(5)进行偿债能力分析，评估满足未来债务清偿所需的现金流量。(6)整合所有的授信额度作为借款企业的信用额度，包括现存所有的有效授信额度以及新的正在申请批准的信贷额度，完成最后授信评审并提交审核。
A. A.经主管部门同意后，可以单独抵押
B. B.不允许抵押
C. C.不得单独抵押
D. D.可以单独抵押
解析：【解析】【本题已过期】根据《担保法》第36条规定.乡(镇)、村企业的土地使用权不得单独抵押。以乡(镇)、村企业的厂房等建筑物抵押的，其占用范围内的土地使用权同时抵押。
A. A.小微企业贷款增速不低于各类贷款平均增速
B. B.贷款增量不低于上年同期
C. C.小微企业贷款本年增速不低于上年增速
D. D.贷款增量不低于前三年平均增量
A. A.借款人的行业特征
B. B.客户对银行综合收益贡献度
C. C.对借款原因进行分析，确定客户合理信贷需求
D. D.贷款组合管理的限制
解析：【解析】授信额度是在对以下因素进行评估和考虑的基础上决定的。(1)了解并测算客户的信贷需求，通过与客户进行讨论，对借款原因进行分析，确定客户合理信贷需求。(2)客户的还款能力，这主要取决于客户的现金流，只有当客户在一定期限内的现金流入大于或等于现金流出时，其才具有还款能力。在实际操作中，银行可以通过对季节性或长期贷款的信用分析和财务预测来评估还款能力，集中分析客户未来现金流量的风险。(3)银行或借款企业的相关法律或监督条款的限制。(4)贷款组合管理的限制，例如区域、行业、客户类型等贷款组合授信限额。(5)银行的客户政策，即银行针对客户的市场策略，这取决于银行的风险偏好和银行对未来市场的判断，将直接影响客户授信额度的大小。(6)关系管理因素，客户对银行综合收益贡献度，以及相对于其他银行或债权人，银行愿意提供给借款企业的信贷数额占比。
A. A.政府机关
B. B.部门
C. C.企(事)业法人
D. D.个人
解析：【解析】公司信贷的借款人应当是经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的企(事)业法人。
A. A.经济性
B. B.实体性
C. C.泡沫
D. D.功能性
解析：【解析】实体性贬值是由于使用磨损和自然损耗造成的抵押物贬值。
A. A.季节性销售增长
B. B.红利支付
C. C.固定资产重置及扩张
D. D.债务重构
解析：【解析】从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降可能导致流动资产增加；商业信用的减少及改变、债务重构可能导致流动负债的减少。固定资产重置及扩张、长期投资可能导致长期资产的增加；红利支付可能导致资本净值的减少。
A. A.短期偿债能力较强
B. B.具有短期偿债能力
C. C.没有短期偿债能力
D. D.短期偿债能力较弱
解析：【解析】短期偿债能力是指客户以流动资产偿还短期债务(即流动负债)的能力，它反映客户偿付日常到期债务的能力。反映客户短期偿债能力的比率主要有.流动比率、速动比率和现金比率。其中流动比率是流动资产与流动负债的比率。从理论上讲，只要流动比率高于1(即短期负债小于短期资产),客户便具有偿还短期债务的能力。
解析：【解析】当企业总资产利润率高于长期债务成本时，加大长期债务可使企业获得财务杠杆收益，从而提高企业权益资本收益率。当总资产利润率低于长期债务成本时，降低长期债务的比重可使企业减少财务杠杆损失，从而维护所有者利益。
A. A.贷款调查
B. B.贷款审批
C. C.贷款审查
D. D.贷款发放
解析：【解析】贷放分控中的“贷”,是指信贷业务流程中贷款调查、贷款审查和贷款审批等环节，尤其是指贷款审批环节，以区别贷款发放与支付环节。“放”是指放款，特指贷款审批通过后，由银行通过审核，将符合放款条件的贷款发放或支付出去的业务环节。
A. A.风险相对较高的授信品种仅适用于资信水平低的客户
B. B.授信品种应与授信用途相匹配
C. C.授信品种应与客户结算方式相匹配
D. D.授信品种应符合所在银行的信贷政策及管理要求
解析：【解析】授信品种应符合以下要求.(1)与授信用途相匹配，即授信品种的适用范围应涵盖该笔业务具体的贷款用途。(2)与客户结算方式相匹配，即贷款项下业务交易所采用的结算方式应与授信品种适用范围一致。(3)与客户风险状况相匹配，由于不同授信品种通常具有不同的风险特征，风险相对较高的授信品种通常仅适用于资信水平相对较高的客户。(4)与银行信贷政策相匹配，符合所在银行的信贷政策及管理要求。
